Tra le opzioni a disposizione degli aderenti a un fondo pensione vi è la sospensione della contribuzione a proprio carico. Si tratta dei versamenti, calcolati in percentuale sulla retribuzione, che l’azienda trasferisce mensilmente alla forma di previdenza complementare scelta.

Questo articolo si propone di analizzare le circostanze tipiche in cui viene richiesta la sospensione e quali flussi contributivi essa può interessare. Passeremo poi agli aspetti operativi, illustrando la procedura concreta per sospendere i versamenti al Fondo Previdenza Cooperativa e, in seguito, per ripristinarli.

Approfondiremo anche le implicazioni da valutare prima di procedere, al fine di compiere una scelta pienamente consapevole. Da ultimo, rifletteremo sulle decisioni da prendere per il proprio futuro previdenziale, una volta terminata la fase che ha reso necessaria la sospensione.

Quando è possibile sospendere i versamenti al fondo pensione?

La sospensione dei versamenti è una facoltà concessa agli aderenti a una forma di previdenza complementare, come Previdenza Cooperativa, che consente di interrompere temporaneamente i contributi a proprio carico lasciando impregiudicati i diritti già acquisiti.

Tale interruzione interessa la contribuzione che l’aderente ha attivato volontariamente, determinata in percentuale sulla retribuzione secondo le soglie minime previste dal CCNL di riferimento. Inoltre, la sospensione della contribuzione a proprio carico interrompe automaticamente anche il contributo a carico del datore di lavoro come stabilito dal proprio contratto di riferimento. Inoltre, la sospensione della contribuzione a proprio carico interrompe automaticamente anche il contributo a carico del datore di lavoro come stabilito dal proprio contratto di riferimento.

Permane invece l’obbligo di versamento per il TFR conferito al fondo, per il quale non è contemplata l’opzione di sospensione.

Ma in quali situazioni è possibile ricorrere alla sospensione della contribuzione?

La sospensione può essere richiesta in qualunque momento, senza che sia necessario fornire alcuna motivazione. Di norma, tale scelta è dettata da sopravvenute necessità, conseguenti a mutamenti della situazione lavorativa o personale dell’aderente.

Tra le circostanze che possono indurre a questa decisione figurano, ad esempio, la perdita dell’impiego, il passaggio a un nuovo rapporto di lavoro che non contempli la medesima opzione, periodi di difficoltà economica o lunghi congedi parentali con conseguente riduzione della retribuzione. Anche la scelta di un periodo di pausa, come un anno sabbatico, può indurre a una simile valutazione.

Giova sottolineare come la sospensione non costituisca un obbligo, bensì una facoltà offerta all’aderente per gestire con maggiore flessibilità la propria posizione. La normativa, infatti, sancisce tale possibilità, a condizione che l’interessato ne avanzi esplicita richiesta al fondo.

Occorre infine considerare che la sospensione può essere non solo totale, ma anche parziale. È infatti possibile, in determinate circostanze, ridurre l’entità dei versamenti anziché interromperli del tutto. Tale flessibilità consente di modulare la contribuzione in base alle proprie necessità, senza dover rinunciare completamente alla costruzione della propria pensione integrativa.

Come richiedere la sospensione: i passaggi da seguire

La richiesta di sospensione dei versamenti al Fondo Previdenza Cooperativa segue una procedura lineare. Per avviarla correttamente, è sufficiente attenersi ai seguenti passaggi:

1. Scaricare il “Modulo di sospensione/riattivazione della contribuzione”;
2. Compilare il modulo e sottoporlo al datore di lavoro, affinché possa integrare le sezioni di sua competenza. Si raccomanda di conservare una copia del documento, debitamente timbrato dall’azienda;
3. Trasmettere il modulo a Previdenza Cooperativa tramite PEC a previdenzacooperativa@pec.it , oppure via posta all’indirizzo Via C.B. Piazza, 8 – 00161 Roma.

A ricezione della richiesta, il Fondo procederà alla registrazione della sospensione, inviando debita conferma all’aderente. I versamenti saranno dunque interrotti secondo le modalità specificate. È opportuno custodire tale notifica, quale attestazione dell’avvenuta operazione.

È fondamentale rammentare che la sospensione non ha carattere definitivo: l’aderente conserva la facoltà di riattivare i versamenti in qualunque momento, seguendo un iter analogo e avvalendosi del medesimo modulo e degli stessi canali di comunicazione.

Si precisa, da ultimo, che né la sospensione né la successiva riattivazione dei versamenti comportano costi aggiuntivi da parte di Previdenza Cooperativa.

Le conseguenze della sospensione: cosa succede al fondo pensione?

La sospensione dei versamenti non pregiudica il capitale già accumulato; tuttavia, essa comporta conseguenze sul futuro previdenziale che meritano un’attenta valutazione.

Durante il periodo di sospensione, infatti, il fondo cessa di ricevere nuovi contributi, ad eccezione del TFR eventualmente conferito, il cui flusso, come già precisato, prosegue. Il capitale maturato, pertanto, continuerà ad essere investito secondo i comparti prescelti, ma la sua crescita non beneficerà più dell’apporto di nuovi versamenti. 

I rendimenti generati dagli importi già versati rimangono comunque di pertinenza dell’aderente e vengono reinvestiti, contribuendo all’incremento del montante, sebbene in misura inferiore a quella ottenibile con una contribuzione regolare.

Inoltre, qualora il lavoratore sospenda interamente i contributi a proprio carico, vengono a cessare anche i versamenti aggiuntivi del datore di lavoro, amplificando così l’impatto del mancato accumulo per l’intera durata della sospensione. A tal proposito, l’aderente potrebbe considerare una sospensione parziale, mantenendo la contribuzione minima necessaria a preservare il diritto al versamento aziendale.

Va infine rammentato che la posizione individuale rimane attiva anche durante la sospensione. I diritti acquisiti non vengono meno e, al termine del periodo di interruzione, è sempre possibile riattivare i versamenti per proseguire nell’accrescimento della propria pensione complementare.

Cosa fare dopo la sospensione

Conclusa la fase che ha reso necessaria la sospensione, l’aderente è chiamato a una decisione: ripristinare i versamenti o mantenere la posizione inalterata.

Qualora si opti per la riattivazione, l’iter da seguire, come già illustrato, è analogo a quello previsto per la sospensione. Ripristinare la contribuzione consente di tornare a beneficiare di tutti i vantaggi offerti dal fondo pensione, quali:

• la ripresa dell’accumulo di capitale e la maturazione di ulteriori rendimenti;
• la piena deducibilità fiscale dei contributi versati;
• il ripristino del contributo a carico del datore di lavoro.

Ove, invece, si scelga di mantenere lo stato di sospensione, il capitale già accumulato continuerà a essere gestito dal fondo e a generare i relativi rendimenti.

È opportuno rammentare che la facoltà di riattivare i versamenti permane in qualsiasi momento. In ogni circostanza, si raccomanda una ponderata valutazione delle proprie esigenze, nella consapevolezza che tale scelta incide direttamente sul proprio progetto di pensione integrativa.

Usare la sospensione con consapevolezza

La sospensione della contribuzione al fondo pensione costituisce un prezioso strumento di flessibilità, utile per gestire la propria posizione previdenziale a fronte di mutamenti lavorativi o personali. È tuttavia fondamentale accostarsi a tale scelta con piena consapevolezza, ponderando con attenzione le conseguenze e le alternative disponibili.

Sebbene l’interruzione dei versamenti non comporti la perdita dei diritti maturati, essa incide sull’accrescimento del capitale. Prima di deliberare, è pertanto consigliabile informarsi e richiedere, ove necessario, chiarimenti al Fondo.

È altresì opportuno rammentare che la sospensione non ha carattere definitivo: la facoltà di ripristinare la contribuzione permane in ogni momento. Questa flessibilità, che rappresenta un indiscutibile punto di forza della previdenza complementare, richiede tuttavia attenzione e un’accurata pianificazione.

In definitiva, la sospensione è un’opportunità da considerare con cautela, previa un’attenta analisi dei benefici e delle criticità. Solo così sarà possibile tutelare il proprio avvenire previdenziale e affrontare con maggiore serenità le eventuali difficoltà del percorso professionale.

Messaggio promozionale riguardante forme pensionistiche complementari. Prima dell’adesione leggere la Parte I “Le informazioni chiave per l’aderente” e l’Appendice “Informativa sulla sostenibilità” della Nota Informativa.